Следственным отделом налоговой милиции ГНА в Харьковской области закончено расследование и в порядке ст.232 УПК Украины направленно с обвинительным заключением для рассмотрения по существу в Ленинский районный суд г. Харькова уголовное дело по обвинению Сулейманова Р.Ш. в совершении преступлений, предусмотренных ст.15, ч.4 ст.190, ч.2 ст.358  УК Украины. В ходе досудебного следствия установлено, что Сулейманов Р.Ш., осуществляя общий с директором ЧП «Унимакс» Шостенко С.А. преступный замысел, направленный на незаконное получение бюджетного возмещения по налогу на добавленную стоимость, грубо нарушил требования п.7.5. ст.7 Закону Украины «О налоге на добавленную стоимость» от 03.04.97 № 168/97-ВР (с изменениями и дополнениями) и отобразил в бухгалтерском и налоговом учете предприятия ЧП «Унимакс» покупку воздушного судна АН-124 «Руслан» стоимостью 56 млн. грн., в том числе НДС - 9 млн. 333 тыс. 333 грн.   С целью предоставления данной бестоварной операции вида реальной операции, Шостенко С.А. использовал оформленные Сулеймановым Р.Ш. поддельные документы на «реализацию» самолета АН – 124 «Руслан» предприятием ЗАО «Феникс-Украина». Подписав указанные документы со своей стороны, Шостенко С.А. применил их в дальнейшем для подтверждения факта получения предприятием ЧП «Унимакс» воздушного судна АН-124 «Руслан» в июне 2001 года. Таким образом, Сулейманов Р.Ш. совместно с Шостенко С.А., по преднамеренному сговору, в нарушение требований закону, без фактического получения воздушного судна АН-124 «Руслан», а также без проведения оплаты за этот товар, необоснованно включили в состав налогового кредита по налогу на добавленную стоимость ЧП «Унимакс» сумму 9 млн. 333 тыс. 333 грн., которая была отображена в декларации по налогу на добавленную стоимость предприятия за июнь 2001 года. На основании указанных поддельных документов на «приобретение» самолета АН-124 «Руслан», Шостенко С.А. и Сулейманов Р.Ш. пытались обманным путем получить возмещение по НДС из Государственного бюджета в размере 8 млн. 840 тыс. 974 грн., то есть завладеть чужим имуществом в особо крупных размерах. Преступное намерение не было доведено до конца Сулеймановым Р.Ш. и Шостенко С.А. по независимым от них причинам, в результате прекращения их преступной деятельности работниками налоговой милиции. Приговором Ленинского районного суда г. Харькова Сулейманов Р.Ш. признан виновным в совершении преступлений, предусмотренных ст.15, ч.4 ст.190, ч.2 ст.358 УК Украины, и ему назначено наказание в виде 5 лет лишения свободы с конфискацией всего имущества, что ему принадлежит, с отбыванием наказания в криминально исполнительном учреждении.

Следственный отдел налоговой милиции 
ГНА в Харьковской области
http://www.dpa.kharkov.ua/page1.php?topic=milic